本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人张朝宏、主管会计工作负责人韩秋实及会计机构负责人（会计主管人员）张晓军保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　(一)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

　　证券代码：600495 证券简称：晋西车轴 公告编号：临2021-047

　　本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　晋西车轴股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第三十次会议于2021年10月28日召开，本次会议采用通讯表决的方式进行，会议通知于2021年10月18日以书面和邮件的方式送达各位董事。本次会议应参加表决的董事6名，实际参加表决的董事6名，符合《公司法》及公司《章程》的规定。

　　一、审议通过《公司2021年第三季度报告》，赞成的6人，反对的0人，弃权的0人。（详见上海证券交易所网站：）

　　二、审议通过关于公司（含子公司）向交通银行山西省分行申请不超过人民币40,000万元综合授信业务的议案，赞成的6人，反对的0人，弃权的0人。

　　根据公司的实际情况及未来业务发展的需要，公司（含全资子公司晋西铁路车辆有限责任公司〈以下简称“晋西车辆”〉、晋西装备制造有限责任公司〈以下简称“晋西装备”〉）拟向交通银行山西省分行申请不超过40,000万元的综合授信业务（其中：公司的授信额度为20,000万元，晋西车辆的授信额度为15,000万元，晋西装备的授信额度为5,000万元），期限为2年。

　　三、审议通过关于公司为子公司向交通银行山西省分行申请综合授信业务提供担保的议案，赞成的6人，反对的0人，弃权的0人。（详见临2021-049号公告）

　　四、审议通过关于计提资产减值准备的议案，赞成的6人，反对的0人，弃权的0人。（详见临2021-050号公告）

　　证券代码：600495 证券简称：晋西车轴 公告编号：临2021-049

　　本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　●被担保人名称：晋西铁路车辆有限责任公司（以下简称 “晋西车辆”）、晋西装备制造有限责任公司（以下简称“晋西装备”）

　　●本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：本次为晋西车辆担保金额为15,000万元，为晋西装备担保金额为5,000万元，截至公告日已实际为其提供的担保余额分别为人民币18,449.81万元和2,099.53万元。

　　晋西车轴股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2021年10月28日召开第六届董事会第三十次会议和第六届监事会第二十四次会议，审议通过了《公司为子公司向交通银行山西省分行申请综合授信业务提供担保的议案》，同意公司为晋西车辆、晋西装备使用公司向交通银行山西省分行申请办理的总额为人民币40,000万元以内的授信业务范围、额度时提供连带责任担保，晋西车辆的授信额度为15,000万元，晋西装备的授信额度为5,000万元，期限为2年。根据公司《章程》，本议案无需提交公司股东大会审议。

　　上述担保期限、协议签署日期、地点、债权人的名称以公司签订的正式担保合同为准。

　　4、经营范围：铁路车辆和铁路工程机械及其配套产品、零部件、铸件、锻件、非标准设备的设计、生产、安装和销售；大型铆焊件、集装箱、金属包装容器的生产、安装和销售；环境保护专用设备制造的设计、生产、安装、调试和销售；工业炉窑的设计、生产、安装、销售；钢材、建材、生铁、化工产品（不含危险品）、五金交电、仪器仪表的销售；设备租赁；货物进出口；技术进出口。

　　截至2020年12月31日，晋西车辆资产总额为102,263.19万元，负债总额为47,727.06万元（其中银行贷款总额为0万元，流动负债总额为46,206.53万元），资产负债率为46.67%；2020年度晋西车辆实现营业收入为72,942.48万元，净利润为4,769.70万元。

　　截至2021年9月30日，晋西车辆资产总额为94,692.05万元，负债总额为 44,657.95万元（其中银行贷款总额为0万元，流动负债总额为43,347.14万元），资产负债率为47.16%；2021年1至9月晋西车辆实现营业收入为16,123.42万元，净利润为-4,581.47万元。

　　4、经营范围：铁路车辆配件、车轴、铸件、锻件、精密锻造产品的设计、生产、销售及相关技术咨询服务；工业炉窑的设计、生产、安装、销售；设备维修；非标准设备及其零部件的设计、制造、销售；环保装备及其零部件的设计、制造、销售；钢材、建材、生铁、化工产品（不含危险品）、五金交电的销售；进出口业务。

　　截至2020年12月31日，晋西装备资产总额为53,613.20万元，负债总额为21,712.12万元（其中银行贷款总额为0万元，流动负债总额为20,792.41万元），资产负债率为40.50%；2020年度晋西装备实现营业收入为12,319.13万元，净利润为-4,052.23万元。

　　截至2021年9月30日，晋西装备资产总额为56,122.98万元，负债总额为27,683.79万元（其中银行贷款总额为0万元，流动负债总额为26,685.63万元），资产负债率为49.33%；2021年1至9月晋西装备实现营业收入为8,876.40万元，净利润为-3,507.35万元。

　　本次担保事项本公司尚未与相关方签订担保协议。担保期限、协议签署日期、地点、债权人的名称以公司签订的正式担保合同为准。晋西车辆拟以其持有的固定资产向公司提供相应的反担保，晋西装备拟以其持有的固定资产向公司提供相应的反担保。

　　公司本次同意为全资子公司提供担保是为支持子公司的发展，在对各子公司的盈利能力、偿债能力和风险等各方面综合分析的基础上，经过谨慎研究后作出的决定，本次担保风险在可控范围内。本次担保符合《公司法》、公司《章程》及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）等相关规定。

　　公司独立董事审议后认为：公司为其全资子公司向交通银行山西省分行申请的授信业务提供担保是根据子公司生产经营和业务发展的需要确定的，履行程序合法合规，体现了诚信、公平、公正的原则，不存在损害公司及中小投资者权益的情形。因此，我们同意公司为子公司申请综合授信业务提供担保。

　　截至本公告日，本公司及控股子公司对外担保（不含对子公司担保）总额为0万元，本公司对子公司提供的担保总额为20,549.34万元，占母公司最近一期经审计净资产的比例为7.10%；公司及控股子公司无逾期对外担保事项。

　　3、晋西车轴股份有限公司独立董事关于公司第六届董事会第三十次会议相关审议事项的独立意见

　　证券代码：600495 证券简称：晋西车轴 公告编号：临2021-050

　　本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　晋西车轴股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年10月28日召开第六届董事会第三十次会议和第六届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。根据公司《章程》，此事项无需提交公司股东大会审议。具体情况公告如下：

　　根据《企业会计准则》以及公司执行的会计政策的相关规定，资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

　　为线月的财务状况和经营状况，按照《企业会计准则》的相关规定，公司合并范围内各公司对所属资产进行了减值测试，并对其中存在减值迹象的资产相应计提了减值准备。公司2021年1-9月计提各类资产减值988.54万元，计提减值具体情况如下：

　　2021年1-9月计提坏账准备-112.97万元，主要是前期已计提坏账准备的应收账款在本期收回。本期计提坏账准备对合并报表利润总额的影响数为112.97万元。

　　2021年1-9月部分存货存在减值迹象，公司按照存货可变现净值与账面成本的差额相应计提跌价准备，计提存货跌价准备1,101.51万元。其中：在制品计提139.88万元、产成品计提961.63万元。本期计提存货跌价准备对合并报表利润总额的影响数为-1,101.51万元。

　　计提上述资产减值准备将相应减少公司2021年1-9月合并报表利润总额988.54万元。

　　依据《企业会计准则》及公司执行的有关会计政策等相关规定，本次计提资产减值准备能更准确反映公司资产的实际市场价值，符合会计谨慎性原则，依据充分完美体育下载，符合公司及全体股东的长期利益。

　　独立董事认为：公司根据《企业会计准则》等相关规定，结合公司生产经营的实际情况计提资产减值准备，符合会计谨慎性、一致性原则，能够公允反映公司的财务状况以及经营成果，决策程序符合有关法律、法规和公司《章程》的规定，不存在损害公司和中小股东合法权益的情况。因此，我们同意本次计提资产减值准备。

　　监事会认为：计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的相关规定；符合公司的实际情况，计提后能够客观公允地反映公司的资产状况及盈利情况；决策程序符合相关法律、法规和公司《章程》等规定。同意本次计提资产减值准备。

　　（三）晋西车轴股份有限公司独立董事关于公司第六届董事会第三十次会议相关审议事项的独立意见